آیا برای بیت کوین به مشاور مالیاتی نیاز دارم؟
در ایالات متحده یک سوال عالی منظورم این است که اگر هنوز هیچ یک از پشته های خود را نفروخته اید و احتمالاً معامله مشمول مالیاتی انجام نداده اید، پس چرا باید با یک مشاور مالیاتی حرفه ای مشورت کنید؟ شما یک HODLer هستید. تو دست های الماسی داری شما هرگز نمی فروشید بنابراین، آیا
در ایالات متحده
یک سوال عالی
منظورم این است که اگر هنوز هیچ یک از پشته های خود را نفروخته اید و احتمالاً معامله مشمول مالیاتی انجام نداده اید، پس چرا باید با یک مشاور مالیاتی حرفه ای مشورت کنید؟ شما یک HODLer هستید. تو دست های الماسی داری شما هرگز نمی فروشید بنابراین، آیا شما نیاز به مشارکت یک متخصص مالیات دارید؟
پاسخ کوتاه: بله. عمدتاً به این دلیل که شما چیزی را که نمی دانید نمی دانید.
خرید، یا دریافت، بیت کوین پیامدهای مالیاتی دارد. اکثر کسانی که بیت کوین می خرند، رویای فروش آن را در ازای یک پشته عظیم دلار فیات در سر می پرورانند. درست است، تبدیل آن به فیات، حتی اگر صرفاً برای تنوع بخشیدن به مجموعه باشد. و در این صورت، باید سوابق خوبی در اختیار داشته باشید. سوابق مبنای هزینه خود را به منظور محاسبه سود سرمایه شما.
در اینجا چهار موقعیت بالقوه وجود دارد که شما را خوشحال می کند که در اوایل با آن متخصص مالیات مشورت کرده اید:
- شما بازدهی بهره در بیت کوین خود کسب می کنید. اکثر صرافی‌های رمزنگاری گزینه‌ای برای کسب بازدهی بیت‌کوین شما با نرخ‌های 1% تا 12% ارائه می‌کنند. صرافی ها سود شما را به بیت کوین می پردازند، نه به ارز فیات، بنابراین آیا این درآمد مشمول مالیات است؟ بله شما باید آن را در اظهارنامه مالیاتی خود هنگام دریافت بازده ادعا کنید. صرافی‌ها همچنین پاداش‌ها و کاهش توکن‌ها را ارائه می‌کنند و این موارد نیز بلافاصله مشمول مالیات هستند.
برخی از صرافی‌ها فرم 1099-MISC IRS را تولید می‌کنند که دقیقاً به شما نشان می‌دهد چقدر سود باید به عنوان درآمد ادعا کنید. با این حال، باید بدانید برای یافتن این فرم های مالیاتی کجا باید جستجو کنید. به سایت صرافی رمزارز خود بروید، اطلاعات مالیاتی را جستجو کنید و ببینید آیا 1099 فرم برای سال مالیاتی فعلی شما موجود است یا خیر.
- شما در حال خرید و انباشت بیت کوین هستید. همانطور که در بالا به طور خلاصه ذکر شد، در نهایت باید سوابق خوبی از مبنای هزینه خود در بیت کوین خود ایجاد کنید، بنابراین مشورت با یک متخصص مالیاتی که در قوانین مالیاتی مربوط به ارزهای دیجیتال مسلط است، ایده خوبی است. نه، در واقع، ضروری است. اگر نمی دانید چه رکوردهایی را جمع آوری کنید یا حتی از کجا شروع کنید، با یک متخصص مشورت کنید.
بسیاری از صرافی‌های ارز دیجیتال در پایان هر سال فرم مالیاتی منظم و خوبی را برای شما ارسال نمی‌کنند که جزئیات خرید و فروش، مبنای هزینه یا هر چیز دیگری را که باید در اظهارنامه مالیاتی شما ذکر شود، به شما ارسال نمی‌کند. برخلاف حساب کارگزاری سهام، صرافی‌های رمزنگاری فرم‌های 1099-B را تولید نمی‌کنند و هر فروش را به تفصیل بیان می‌کنند، بنابراین باید سوابق خوبی داشته باشید. برخی قبلاً فرم‌های 1099-K را ارسال می‌کردند و درآمد حاصل از فروش سهام را در صورتی که مجموعاً بیش از 20000 دلار بود نشان می‌دادند، اما بیشتر آنها این عمل را متوقف کردند. بنابراین، برای سوابق شما، من فکر می کنم یک صفحه گسترده اکسل خوب این کار را انجام می دهد. همه خریدها، هزینه، فروش، بهره، هر معامله.
کارشناس مالیاتی شما را دوست خواهد داشت.
- شما در حال استخراج بیت کوین هستید. اگر در حال استخراج کریپتو هستید، وارد یک حوزه مالیاتی کاملاً جدید شده اید. بر خلاف خرید بیت کوین، که تا زمانی که آن را بفروشید مشمول مالیات نمی شوید، بیت کوینی که از طریق استخراج به دست می آید بلافاصله مشمول مالیات می شود. اینجاست که ثبت سوابق واقعاً مشکل می شود. از نظر فنی، هر روز که دکل شما بیت کوین تولید می کند، درآمد مشمول مالیاتی معادل ارزش بازار منصفانه آن روزها دارید. هر سال یک صفحه گسترده 365 روزه را تصویر می کنید؟ آره
(این جایی است که کد مالیاتی ایالات متحده متناقض است. هنگام خرید و فروش بیت کوین، به عنوان دارایی تلقی می شود که منجر به افزایش یا ضرر سرمایه می شود. اما وقتی استخراج می شود، بیت کوین بلافاصله مالیات می گیرد، گویی که ارز تولید کرده اید.)
علاوه بر ثبت سوابق بیت کوین به دست آمده از طریق استخراج، باید هزینه ها را نیز پیگیری کنید. اوه بله، هزینه های برق – بسیار قابل توجه است. و هزینه آن دکل های معدن.
اینجاست که شما قطعاً به یک متخصص مالیاتی برای ثبت اظهارنامه نیاز دارید. تصمیم گیری در مورد مواردی مانند نحوه حذف (یا مستهلک کردن) سخت افزار، نحوه تقسیم مصرف برق، سایر هزینه ها برای کسر کردن، این حوزه یک متخصص مالیاتی است.
توجه: خبر خوب وقتی برای بیت کوینی که استخراج کرده‌اید ادعای درآمد می‌کنید، یک مبنای هزینه برای استفاده در مقابل قیمت فروش نهایی خود دارید. باز هم، با یک متخصص مالیات مشورت کنید.
- شما بیت کوین را از مشتری یا مشتری دریافت می کنید. ممکن است هرگز با این وضعیت روبرو نشوید، اما اگر خوداشتغال هستید، ممکن است. من رمزنگاری را برای خدمات ارائه شده دریافت کرده ام و آن را حفظ کرده ام. شما احتمالاً فرم 1099 را برای استفاده برای مالیات خود دریافت نخواهید کرد، بنابراین از نظر ارزش آن در زمان دریافت آن را پیگیری کنید.
این درآمد معمولی است و هنگام دریافت آن باید آن را مطالبه کنید. همه اینها را برای تهیه کننده مالیات خود فاش کنید و مطمئن شوید که هر دوی آنها را پیگیری می کنید، زیرا، مانند وضعیت بالا، مبنای هزینه ای برای استفاده در برابر فروش آینده ایجاد کرده اید.
- شما باید به “سوال” پاسخ دهید. تک تک مالیات دهندگان ایالات متحده باید به سؤال زیر در فرم 1040 پاسخ دهند، سؤالی که چند سالی است وجود داشته است، اما برای پرونده های سال 2021 کمی تغییر یافته است:
“در هر زمانی در طول سال 2021، آیا شما هر گونه منفعت مالی را در هر ارز مجازی دریافت کرده اید، می فروشید، مبادله می کنید، یا به هر طریق دیگری از آن استفاده می کنید؟”
ما در بالا در مورد موقعیت هایی صحبت کردیم که در آن شما بیت کوین را دریافت کرده اید، خریداری کرده اید یا استخراج کرده اید، اما هنوز هیچ کدام را نفروخته اید. علاوه بر این، باید به این موضوع توجه داشته باشید دور ریختن بیت کوین همچنین ممکن است یک معامله مشمول مالیات باشد. اگر بیت کوین را خرج کرده اید، این یک رویداد مشمول مالیات است – رویدادی که در آن باید مبنای هزینه و سود سرمایه را مشخص کنید.
ببینید، حتی اگر صرافی رمزارز شما خرید و فروش شما را به مامور مالیات گزارش نمی‌کند، باید کارهای درست را انجام دهید. گزارش درآمد سوابق را نگه دارید. در صورت بعید بودن ممیزی آماده باشید. (در ایالات متحده، در سال های اخیر، تنها 45/0 درصد از مالیات دهندگان با درآمد بین 75000 دلار تا 200000 دلار مورد بررسی قرار گرفتند.) اما، اگر به «سوال» پاسخ «بله» بدهید، پس: چه کسی می داند؟ آماده باش
نکته اصلی این است که اگر در بیت کوین سرمایه گذاری کرده اید، واقعاً باید با یک متخصص مالیات مشورت کنید. برای افراد ناآگاه، مین‌های زمینی زیادی وجود دارد که منتظرند تا سرمایه‌گذاران رمزارز را تحت فشار قرار دهند. با یک متخصص مالیاتی که در زمینه کریپتو تجربه دارد صحبت کنید. و سوابق خوب را در اوایل و اغلب نگه دارید.
در انگلستان
بیت کوین اساساً به عنوان نوعی از دارایی در بریتانیا مشمول مالیات می شود.
i) مالیات بر عایدی سرمایه (CGT) ممکن است ناشی از سود حاصل از ارزش بیت کوین باشد.
برای یک فرد این در حال حاضر 10٪ یا 20٪ است (بسته به شرایط مالیات بر درآمد شخصی آنها). این فقط برای سود قابل شارژ بالاتر از “مبلغ معافیت سالانه” فعلی برای سود سرمایه، که در حال حاضر 12300 پوند در سال است قابل پرداخت است (و HMRC – سازمان مالیاتی بریتانیا – نشان داده است که قصد دارد این آستانه در چند سال آینده ثابت بماند. ).
به عنوان مثال برای CGT، مالیات دهندگانی با نرخ بالاتر که در سال 2020 یک بیت کوین را به قیمت 10000 پوند خریداری کرد و امروز آن را به طور کامل به قیمت 30000 پوند فروخت (و بدون هیچ سود سرمایه دیگری که باید در آن سال مالیاتی در نظر گرفته شود) متعهد به پرداخت (30,000 – 10,000 – 12,300) * 20% = 1,540 پوند به صورت CGT.
با توجه به این رفتار پایه و توانایی زمان‌بندی فروش در سال‌های مختلف مالیاتی، بعید است که دارندگان بیت‌کوین کوچک تا متوسط، مبالغ هنگفتی CGT بپردازند.
یکی دو یادداشت اولاً، این محاسبات عموماً از یک «مبنای هزینه متوسط» استفاده می‌کنند، بنابراین اگر در مثال بالا بیت‌کوین به‌تدریج طی چندین سال خریداری شود، میانگین کلی هزینه بیت‌کوین است که برای محاسبه استفاده می‌شود. ثانیاً، شایان ذکر است که اکثر اقدامات برای اهداف CGT به حساب می‌آیند – اعم از هدیه دادن بیت‌کوین به دیگران، مبادله آن برای سایر دارایی‌های دیجیتال یا هزینه‌های مستقیم برای کالاها و خدمات.
کسانی که به طور مکرر و با سایر دارایی های کریپتو که در ترکیب قرار می گیرند معامله می کنند ممکن است محاسباتشان پیچیده شود. HMRC اطلاعات بیشتری در مورد رفتار مالیاتی در شرایط مختلف دارد.
دومین مالیاتی که ممکن است اعمال شود، برای دارندگان بیت کوین که بیت کوین خود را در ازای بازدهی وام می دهند، مالیات بر درآمد است. شایان ذکر است که بیت کوین به خودی خود هیچ بازدهی بدون ریسک ارائه نمی دهد، و من از بیت کوین داران می خواهم که اگر بازده پیشنهادی به طور عادلانه ریسک اعتباری را جبران می کند، به دقت بررسی کنند. نه کلید شما، نه سکه های شما! در مورد مالیات، هر بازده تولید شده ممکن است مشمول مالیات بر درآمد با نرخ مالیات بر درآمد نهایی یک فرد برای سال مالیاتی مورد نظر باشد.
در مورد ترتیبات معافیت مالیاتی چطور؟ در حال حاضر وضعیت در بریتانیا در مورد بیت کوین و مالیات با این واقعیت ساده شده است که نمی توان بیت کوین را مستقیماً در یک حساب پس انداز فردی (ISA) یا ترتیبات بازنشستگی نگهداری کرد، که هر دو به طور کلی مزایای مالیاتی دارند. کسانی که می خواهند در این ترتیبات قرار گرفتن در معرض بیت کوین را به دست آورند، به سرمایه گذاری توسط پروکسی محدود می شوند، به عنوان مثال با سرمایه گذاری در شرکت هایی که بیت کوین را در ترازنامه خود نگه می دارند، مانند MSTR، یا در استخراج کنندگان یا صرافی های بیت کوین که به صورت عمومی فهرست شده اند.
این ماده به منزله ارائه مشاوره حقوقی، مشاوره مالیاتی، خدمات حسابداری، مشاوره سرمایه گذاری یا مشاوره حرفه ای از هر نوع نمی باشد. اطلاعات ارائه شده در اینجا نباید به عنوان جایگزینی برای مشاوره با یک متخصص مالیاتی یا حقوقی استفاده شود. قبل از هر تصمیمی یا هر اقدامی، باید با یک مشاور حرفه ای مشورت کنید که تمام حقایق مربوط به موقعیت خاص شما ارائه شده است.
این یک پست مهمان توسط Rick Mulvey و BitcoinActuary است. نظرات بیان شده کاملاً متعلق به خود آنها است و لزوماً نظرات BTC Inc یا را منعکس نمی کند مجله بیت کوین.
 آموزش مجازی مدیریت عالی حرفه ای کسب و کار Post DBA+ مدرک معتبر قابل ترجمه رسمی با مهر دادگستری و وزارت امور خارجه |  آموزش مجازی مدیریت عالی و حرفه ای کسب و کار DBA+ مدرک معتبر قابل ترجمه رسمی با مهر دادگستری و وزارت امور خارجه |  آموزش مجازی مدیریت کسب و کار MBA+ مدرک معتبر قابل ترجمه رسمی با مهر دادگستری و وزارت امور خارجه |
 مدیریت حرفه ای کافی شاپ |  حقوقدان خبره |  سرآشپز حرفه ای |
 آموزش مجازی تعمیرات موبایل |  آموزش مجازی ICDL مهارت های رایانه کار درجه یک و دو |  آموزش مجازی کارشناس معاملات املاک_ مشاور املاک |
- نظرات ارسال شده توسط شما، پس از تایید توسط مدیران سایت منتشر خواهد شد.
- نظراتی که حاوی تهمت یا افترا باشد منتشر نخواهد شد.
- نظراتی که به غیر از زبان فارسی یا غیر مرتبط با خبر باشد منتشر نخواهد شد.
ارسال نظر شما
مجموع نظرات : 0 در انتظار بررسی : 0 انتشار یافته : ۰